Immateriële vaste activa
Software is opgenomen onder de overige immateriële vaste activa. Het verloop van de immateriële vaste activa kan als volgt worden weergegeven:
(bedragen x € 1.000)
Immateriële vaste activa | Jaar 2016 |
---|---|
Boekwaarde begin boekjaar | 624 |
In gebruik genomen investeringen | 433 |
Subtotaal | 1.057 |
Af: afschrijvingen | - 248 |
Boekwaarde ultimo boekjaar | 809 |
Materiële vaste activa
Het verloop van de materiële vaste activa kan als volgt worden weergegeven:
(bedragen x € 1.000)
Materiële vaste activa | Jaar 2016 |
---|---|
Openingsbalans begin boekjaar | 120.677 |
Af: onderhanden werken | - 1.158 |
Boekwaarde begin boekjaar | 119.519 |
In gebruik genomen investeringen | 2.669 |
Subtotaal | 122.188 |
Af: waardeverminderingen | - |
Af: afschrijvingen | - 8.112 |
Boekwaarde ultimo boekjaar | 114.076 |
Bij: onderhanden werken | 3.236 |
Totaal activa ultimo boekjaar | 117.312 |
In gebruik genomen investeringen
(bedragen x € 1.000)
In gebruik genomen investeringen | Jaar 2016 |
---|---|
Waterkeringen | 5 |
Gemalen | 8 |
Waterlopen | 40 |
Kunstwerken | 281 |
Wateraanvoer | 1 |
Afvalwaterzuiveringsinstallaties | 803 |
IBA’s | 13 |
Rioolgemalen | 1.516 |
Hardware | 2 |
In gebruik genomen investeringen | 2.669 |
Nadere specificatie in gebruik zijnde materiële vaste activa
(bedragen x € 1.000)
Materiële vaste activa | Boekwaarde begin | In gebruik genomen | Afschrijvingen[1] | Boekwaarde einde |
---|---|---|---|---|
Waterkeringen | 4.286 | 5 | 185 | 4.106 |
Gemalen, kunstwerken en | 33.281 | 330 | 2.245 | 31.365 |
Zuiveringstechnische werken | 76.318 | 2.332 | 5.235 | 73.416 |
Bedrijfsgebouwen | 5.235 | - | 256 | 4.979 |
Overige bedrijfsmiddelen | 398 | 2 | 191 | 209 |
Totaal materiële | 119.519 | 2.669 | 8.112 | 114.076 |
[1] Inclusief waardeverminderingen
In bovenstaande nadere specificatie is voor € 4.403.761 aan grond opgenomen als onderdeel van de specificatie. Hierover wordt niet afgeschreven.
Omdat een specificatie van de materiële vaste activa in de voorgeschreven categorieën, conform artikel 4.42 lid 2 van het Waterschapsbesluit, niet eenduidig valt te maken, is gekozen voor bovenstaande specificatie. De in het Waterschapsbesluit opgenomen categorieën machines, apparaten, werktuigen, grond-, weg- en waterbouwkundige werken zijn opgenomen in de categorieën waterkeringen, gemalen, kunstwerken en watergangen en zuiveringstechnische werken.
Onderhanden werken ultimo boekjaar
(bedragen x € 1.000)
Onderhanden werken | Jaar 2016 |
---|---|
Waterkeringen | 494 |
Waterlopen | 28 |
Gemalen | 13 |
Kunstwerken | 65 |
Afvalwaterzuiveringsinstallaties | 1.299 |
Rioolgemalen | 103 |
Kantoren en centrale werkplaatsen | 1.128 |
Hardware | 106 |
Saldo onderhanden werken | 3.236 |
De negatieve saldi in de bovenstaande tabel komen door vooruit ontvangen bijdragen. Een nadere specificatie van de onderhanden werken ultimo 2016 is te vinden in het onderdeel specificatie onderhanden werken ultimo boekjaar.
Financiële vaste activa
De opgenomen financiële vaste activa vallen in de categorie kapitaalverstrekking aan bedrijven. Het betreft de aanschafwaarde van 42 aandelen A en 26 aandelen B van de NV Nederlandse Waterschapsbank te ’s-Gravenhage (€ 9.870). De geschatte netto vermogenswaarde per 31 december 2016 bedraagt € 1.737.000.
Voorraden
De opgenomen voorraden vallen onder de categorie grond- en hulpstoffen voor eigen gebruik. Het betreft in totaal 269.724 liter dieselolie, welke gebruikt wordt in de gemalen, met een voorraadwaarde van € 322.167 (gewogen gemiddelde inkoopprijs).
Kortlopende vorderingen
(bedragen x € 1.000)
Kortlopende vorderingen | Jaar 2016 |
---|---|
Belastingdebiteuren GBLT | 6.944 |
Af: voorziening dubieuze debiteuren | - 732 |
Subtotaal belastingdebiteuren | 6.212 |
Overige vorderingen | 966 |
Af: voorziening overige vorderingen | - 14 |
Subtotaal overige vorderingen | 952 |
Kortlopende vorderingen ultimo boekjaar | 7.164 |
De voorziening dubieuze (handels)debiteuren betreft een inschatting van de verwachte oninbaarheid van de vorderingen.
De voorziening dubieuze belastingdebiteuren bedroeg begin 2016 € 1.503.203. Op deze post is in het jaar 2016 voor € 1.245.112 aan dubieuze debiteuren onttrokken. Aan de hand van een inschatting van de openstaande posten ultimo 2016 is de voorziening dubieuze belastingdebiteuren bepaald op € 732.000. De benodigde dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren bedraagt € 473.909 en is lager dan de primitief begrote dotatie van € 500.000. De dotatie is verantwoord onder de kostensoort toevoegingen aan voorzieningen.
Overlopende activa
Onder deze post worden de nog te ontvangen bedragen, de vooruitbetaalde bedragen en nog te verrekenen bedragen opgenomen. Het saldo ultimo 2016 bedraagt € 2.790.919. De samenstelling is als volgt:
(bedragen x € 1.000)
Overlopende activa | Jaar 2016 |
---|---|
Nog op te leggen belastingaanslagen | 1.120 |
Belastingopbrengsten 2016 | 286 |
Afrekening GBLT 2016 | 232 |
Waterkracht | 240 |
Project Z naar Z | 112 |
Drontermeerdijk | 275 |
Almere Poort | 40 |
Vooruitbetalingen | 401 |
Overig | 85 |
Saldo overlopende activa | 2.791 |
Liquide middelen
Het saldo van deze post bestaat uit:
Liquide middelen | Jaar 2016 |
---|---|
Kas | 0 |
Saldo liquide middelen | 0 |
Het kassaldo ultimo 2016 bedraagt € 428.
Waterschap Zuiderzeeland heeft ultimo 2016 een negatieve rekening-courantverhouding met de Nederlandse Waterschapsbank. Dit bedrag is opgenomen onder de kortlopende schulden.